Gỗ Trường Thành lỗ gần 1.500 tỷ đồng trong 9 tháng đầu năm, dự phòng phải thu khó đòi gần 250 tỷ

CTCP Tập đoàn Kỹ nghệ Gỗ Trường Thành (mã: TTF) vừa công bố BCTC quý 3/2016 với doanh thu giảm 75% còn 103 tỷ đồng.

Giá vốn là 130 tỷ đồng – lớn hơn cả doanh thu nên doanh nghiệp lỗ gộp 27 tỷ đồng. Không những thế, chi phí quản lý doanh nghiệp cũng tăng vọt lên con số 281 tỷ đồng (trong đó, chi phí dự phòng phải thu khó đòi là 242 tỷ đồng), chi phí tài chính 81 tỷ đồng – tăng mạnh do không có khoản xóa lãi vay hơn 51 tỷ đồng như cùng kỳ. Các yếu tố này khiến cho TTF lỗ ròng gần 400 tỷ đồng trong riêng quý 3.

9 tháng đầu năm, TTF lỗ 1.484 tỷ đồng. Theo đó, lỗ sau thuế chưa phân phối tính đến cuối quý 3/2016 là 1.606 tỷ đồng.

Tính đến 30/09/2016, các khoản phải thu khách hàng ngắn hạn của TTF là 640 tỷ đồng, bao gồm 222 tỷ đồng phải thu khác, trích lập dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi tính đến thời điểm này là 508 tỷ đồng. Đó là lý do khiến cho chi phí quản lý tăng mạnh như trên.

Số dư hàng tồn kho là 2.011 tỷ đồng – giảm hơn 460 tỷ đồng so với đầu năm, dự phòng 68 tỷ đồng.

Trong báo cáo kiểm toán 6 tháng đầu năm, kiểm toán E&Y cho biết TTF đã ghi nhận doanh thu từ các nghiệp vụ bán hàng cho một nhóm khách hàng với tổng số tiền là 520 tỷ đồng trong 6 tháng đầu năm – tương đương gần 60% doanh thu phát sinh trong kỳ (882 tỷ đồng).

Dựa trên các thông tin được cung cấp, E&Y không thể thu thập được đầy đủ bằng chứng thích hợp để xác định tính hiện hữu của các nghiệp vụ bán hàng này. Do đó, E&Y không thể xác định liệu có cần điều chỉnh đối với doanh thu và giá vốn hàng bán đã ghi nhận từ các nghiệp vụ bán hàng này cho kỳ kế toán sáu tháng kết thúc ngày 30 tháng 6 năm 2016.

Theo thuyết minh BCTC, 520 tỷ đồng doanh thu này phát sinh từ nhóm khách hàng gồm 6 công ty.

Đi cùng với kết quả kinh doanh kém khả quan, dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh của TTF trong 9 tháng đầu năm bị âm 678 tỷ đồng. Được bù đắp bằng dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính (hơn 600 tỷ đồng) và hoạt động đầu tư (147 tỷ đồng) nên dòng tiền thuần trong kỳ vẫn đạt 69 tỷ đồng, nâng số dư tiền mặt cuối kỳ lên 77 tỷ đồng.